Это удобный сервис избавляет налогоплательщика от утомительных очередей и кипы бумаг, разобраться с которыми зачастую непросто.
Чтобы иметь возможность подать декларацию онлайн, всё-таки придётся сходить в налоговую службу – это необходимо для получения доступа к своему личному кабинету в системе. В онлайн-режиме же нужно будет лишь заполнить декларацию и приложить сканы к ней необходимых документов. Подробнее читайте ниже.
Содержание
Получение налогового вычета через сайт nalog.ru
Вам нужно будет посетить налоговую службу по месту жительства, захватив с собой паспорт (записаться на приём так же можно в онлайн-режиме через сайт). При личном посещении сотрудник организации выдаст вам регистрационную карту с паролем для входа в личный кабинет. В качестве логине выступает ваш индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).
После входа вы сможете придумать собственный пароль, который будет легко запомнить, а также привязать свою учётную запись к электронному почтовому ящику или номеру телефона.
Посредством Личного кабинета вы сможете выполнять следующие операции:
- проверять состояние взаиморасчётов с налоговой службой (к примеру, уточнить сумму долга, связанного с различными налоговыми обязательствами – на имущество, на транспорт, НДФЛ и т. д.);
- составлять обращения в ФНС в письменной форме;
- предоставлять декларации, не посещая отделение лично.
Что касается получения налогового вычета через Личный кабинет, то для этого понадобится заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн. В своей учётной записи вы также сможете отслеживать процесс её проверки – обычно на это уходит около четырёх месяцев. Форма для заполнения находится в соответствующем разделе ЛК, посвящённому НДФЛ и страховым взносам.
Необходимость получения ЭЦП
Электронная цифровая подпись (сокращённо ЭЦП) является средством заверения электронных документов. Если вы подаёте декларацию онлайн, а не на бумаге, её также требуется подписать с помощью ЭЦП. В том случае, если раньше вы ею не пользовались, то необходимо будет получить сертификат ключа электронной подписи – делается это также в личном кабинете на сайте.
Авторизуйтесь в своей учётной записи и выберите в правом верхнем углу раздел «Профиль».
Далее перейдите по ссылке «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи» и составьте запрос к сервису.
После ввода необходимой информации отправьте запрос. Сертификат формируется от пары минут до нескольких суток. Когда процесс завершится, в соответствующем разделе личного кабинета вы увидите уведомление об этом.
Оформление декларации: подробная пошаговая инструкция
Итак, Личный кабинет создан, сертификат электронной подписи получен: самое время перейти к заполнению и отправке декларации.
- Чтобы создать или же загрузить готовый документ, выбираем в ЛК раздел «Налог на доходы физических лиц и в выпадающем меню кликаем на «3-НДФЛ», как показано на скриншоте:
- Для заполнения онлайн-декларации нажимаем на первую ссылку в предложенном списке действий:
- Далее система предложит два варианта на выбор: вы сможете заполнить форму декларации онлайн на сайте либо загрузить файл с уже готовым, заранее составленным документом.
- При выборе функции создания новой декларации сервис попросит указать год, за который вы собираетесь получить вычет. Год необходим для вывода правильной на тот момент формы заполнения отчётности.
- Далее в открывшемся окне необходимо будет вести персональные данные налогоплательщика: ФИО, ИНН, телефон и т.д. – в том виде, в котором они записаны в ваших документах (паспорт). Аналогичным образом заполняем форму на остальных этапах: «Доходы», «Вычеты» и «Итоги».
- Но некоторые налогоплательщики предпочитают заполнять электронную декларацию при помощи стороннего программного обеспечения. В этом случае выбираем опцию «Отправить сформированную декларацию». Система так же попросит ввести год и загрузить документ из файлов, хранящихся на компьютере.
- Итак, документ с декларацией загружен, остаётся сформировать файл, который будет отправлен в налоговую службу.
- Для этого необходимо загрузить сканы сопутствующих документов, необходимых для получения вычета: рекомендуется заранее перевести их в электронную форму.
- После загрузки всех важных бумаг необходимо подписать их при помощи ЭЦП – для этого достаточно ввести пароль от сертификата ключа.
- Перед отправкой тщательно проверьте список загруженных документов, а так же саму декларацию и подтвердите действие нажатием кнопки ОК.
- Вот и всё. Документы отправлены в налоговую службу. Остаётся лишь подождать 2-4 месяца. После проверки сотрудниками ФНС сумма вычета будет перечислена на указанный вами счёт.
Напоминаем, в Личном кабинете вам доступно отслеживание статуса проверки направленной декларации.
Коды в декларации 3-НДФЛ
При заполнении документа потребуется использовать кодовые обозначения нескольких видов.
ОКТМО
ОКТМО представляет собой 8- либо 11-значный набор цифр, кодирующий населённый пункт, в котором зарегистрирован налогоплательщик. Коды, состоящие из восьми цифр, обозначают города, а из одиннадцати – загородные поселения.
Вы может определить код своего населённого пункта посредством онлайн-калькулятора «Узнай ОКТМО» на сайте Федеральной Налоговой службы. Просто введите в графу поиска адрес регистрации или проживания либо название населённого пункта.
В некоторых случаях официально трудоустроенным физическим лицам может дополнительно понадобится ОКТМО компании-работодателя – если последний не удержал налог с сотрудника, и физлицо самостоятельно отчитывается за свои доходы.
Имейте в виду, что коды могут меняться и подлежат обновлению, поэтому перед отправкой каждой новой декларации эти данные нужно уточнять. Изменения нередко связаны с сокращением либо увеличением количества субъектов РФ.
Коды бюджетной классификации (КБК)
КБК предназначены государством для распределения и управления денежными потоками с налогов. Это важный реквизит в декларации, поэтому заполнять его нужно очень внимательно.
КБК состоит из двадцати цифр, кодирующих номер счёта, на который поступит налог.
Для примера приведём КБК 182 1 01 02010 01 1000 110 и раскроем информацию, которую он несёт:
- Первые три цифры кодируют государственный орган, куда будут перечислены деньги налогоплательщика (в нашем случае код 182 означает поступление средств в государственный бюджет). Для отчислений в ПФР и ФСС предусмотрены другие цифровые комбинации.
- Цифры с четвёртой по тринадцатую в КБК отвечают за доходный информационный блок: группу доходов, назначение средств, а также статьи и подстатьи государственных доходов. Так, в нашем случае используется код для уплаты НДФЛ в государственный бюджет.
- Следующие четыре цифры определяют вид налога: основной, штраф, проценты и т. п. 1000 – это основной сбор.
- И наконец, последние цифры используются для классификации по экономическому типу: госпошлины, соцвзносы, деньги на пользование природными ресурсами. и т. д.
Узнать код КБК для своего случая при заполнении декларации онлайн можно с помощью программы Федеральной Налоговой службы. Система выставит правильный КБК автоматически.
Код корректировки
Этот набор цифр расшифровывает порядковый номер декларации, поданной в налоговые органы за указанный период отчётности. К примеру, если это первая декларация, указывают код 000, если вы сдаёте её во второй раз, исправляя предыдущую, – 001 и так далее.
Код налогового периода
Этот номер определяет период времени, за который вы отчитываетесь в своей декларации: год, полугодие, квартал либо 9 месяцев.
Код наименования объекта
Он необходим при уплате налога на недвижимое имущество: квартира, дом, земельный участок и т. д. Список кодов представлен в приложении №5.
Коды лиц, заявляющих имущественный налоговый вычет
Налогоплательщик может быть как собственников продаваемого имущества, так, к примеру, и родителем несовершеннолетнего, которому принадлежит продаваемая квартира. Кодовые обозначения таких признаков представлены в приложении №6.
Код вида дохода
Налогоплательщик также обязуется указать источник дохода при помощи кодового обозначения. Например, при уплате налога на проданную квартиру необходимо будет указать код 01. Полный перечень вы найдёте в приложении №4.
Коды страны и региона.
Расшифровывают регион и государство, гражданином которого является налогоплательщик (для Российской Федерации – 643).
Список кодов регионов представлен в приложении.
Код категории налогоплательщика
Представляет собой трёхзначную комбинацию цифр, отражающую принадлежность к определённой категории налогоплательщиков. К примеру, для физического лица, не являющегося ИП, код будет такой – 760. Найти его можно в приложении №1 к порядку заполнения декларации.
Код вида документа, удостоверяющего личность
Это может быть паспорт, военный билет, свидетельство о рождении, а также некоторые другие бумаги – полный перечень с кодировкой для декларации смотрите по ссылке.
Вы можете скачать бланки 3-НДФЛ, актуальные в 2017 году, для самостоятельного заполнения или использовать специальную программу ИФНС
Отчетный период | Нормативный документ, утвердивший форму | Декларация 3-НДФЛ в формате MS Excel и PDF | Официальная программа для заполнения 3-НДФЛ | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2017 | Приказ ФНС России от 25.10.2017 №ММВ-7-11/822@ | ожидается скоро | Скачать программу 3-НДФЛ 2017 | |||||||
2016 | Приказ ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@ | Скачать бланки 3-НДФЛ 2016 | Скачать программу 3-НДФЛ 2016 | |||||||
2015 | Приказ ФНС России от 24.12.2015 № ММВ-7-11/671@ | Скачать бланки 3-НДФЛ 2015 | скачать программу 3-НДФЛ 2015 | |||||||
2014 | Приказ ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ | Скачать бланки 3-НДФЛ 2014 | Скачать программу 3-НДФЛ 2014 | |||||||
2013 | Приказ ФНС России от 14.11.2013 № ММВ-7-3/501@ | Скачать бланки 3-НДФЛ 2013 | Скачать программу 3-НДФЛ 2013 | |||||||
2012 | Письмо ФНС России от 26.12.2012 № 3-5-06/2146@ | Возврат НДФЛ по декларациям свыше 3 лет теоретически возможен только в судебном порядке из-за исчерпания срока исковой давности | ||||||||
2011 | Приказ ФНС России от 10.11.2011 № ММВ-7-3/760@ | |||||||||
2010 | Приказ ФНС России от 25.11.2010 № ММВ-7-3/654@ |
rn
Такая ситуация: я уже получила электронный сертификат, но забыла пароль к нему. Что делать? Очень не хочется снова идти в налоговую, можно ли восстановить пароль в Личном кабинете.